国常会鼓励拨备较高大型银行降低拨备率 将有助银行释放更多的资金服务实体经济

财联社（北京，记者 高萍）讯，今日，国务院常务会议提及“针对当前形势变化，鼓励拨备水平较高的大型银行有序降低拨备率”。业内人士指出，降低拨备率将有助于提升部分大型银行的信贷投放能力，释放更多的资金更好服务实体经济。

据了解，拨备覆盖率是指商业银行实际计提贷款损失准备对不良贷款的比率，该比例越高，理论上意味着商业银行应对风险损失的能力越从容。

目前，上市银行的拨备覆盖率普遍较高。财联社记者统计发现，目前已经披露2021年年报的25家上市银行中，有22家银行的拨备覆盖率较上一年末提升。其中，拨备覆盖率最高的是常熟银行，高达531.82%；民生银行的拨备覆盖率相对最低，但也达到了145.3%。而此次国常会提及的大型银行中，邮储银行的拨备覆盖率最高，达418.61%。其次是农业银行，为299.73%；建设银行、工商银行拨备覆盖率亦均高于200%；相比较而言，中国银行、交通银行拨备覆盖率低于200%，其中，交通银行相对最低，为166.5%。

上述大部分银行的拨备覆盖率水平其实远高于监管要求。按照原银监会在2018年3月7日印发的《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，拨备覆盖率监管要求调整为120%-150%。2020年疫情期间国务院常务会议决定，将中小银行拨备覆盖率监管要求阶段性下调20个百分点，监管标准降至100%-130%之间。

银行业总体的拨备覆盖率也远高于监管标准。根据国家金融实验室发布的数据，截至2021年末，我国商业银行拨备覆盖率为197%，较上年同期增了13个百分点，连续5个季度上升。其中，大型商业银行的拨备覆盖率达239%，较年初增加了23个百分点，远超最低标准；股份制商业银行拨备覆盖率206%，较年初增加了10个百分点；城市商业银行拨备覆盖率为189%。

银行实际的拨备覆盖率比监管要求高出了一大截是好还是不好？对此，业内人士解释说，拨备率水平与银行的风险程度相适应是最好的。当拨备覆盖率过低，可能会导致拨备不足，在出现风险状况时缺乏防御的能力；但也不能太高，否则会削弱利润，并使得部分资金由于被计提而缺乏流动性。2021年常熟银行曾在投资者关系平台上表示，拨备覆盖率不是越高越好，未来该行将在风险抵补、股东回报、资本补充等方面取得平衡，将拨备覆盖率保持在合理水平。

“拨备覆盖率可以经常性地根据实际经济需要来进行调整，是一种逆周期的调控手段。”国家金融与发展实验室副主任曾刚对财联社记者解释说，一般而言，当经济上行，银行不良生成低、利润较高时，监管可能会要求银行把部分利润转成拨备，进而提高拨备覆盖率，增厚安全垫；反之，当经济下行压力比较大，不良上升或银行利润减少的情况下，监管可适度地要求银行降低拨备覆盖率，把一些利润释放出来，以丰补歉，进而增强银行坏账核销以及对实体经济加大信贷投放的能力。

从目前大型银行的拨备水平来看，显然有较大的下调空间。邮政储蓄银行研究员娄飞鹏表示，下调拨备覆盖率有助于银行释放更多的资金。这部分被释放的资金可用于增加不良贷款核销，也可用于增加信贷投放，从而有助于银行自身健康发展和更好服务实体经济。

不过曾刚也同时指出，银行业分化较大，有些银行拨备覆盖率远远超监管要求，适度释放利润有空间、有条件；但有些银行拨备覆盖率相对不高，仅微高于甚至低于监管要求，这些银行下调空间有限，因而不同的银行需要根据实际情况具体进行操作。

“此次国常会提出鼓励银行降低相关指标，主要是针对国有大行中拨备率较高的银行，在尽量不影响利润的前提下，有序执行降低拨备率。”资深金融监管政策专家周毅钦表示，预计未来银行通过降低拨备覆盖率所释放出的资金，或将主要用于向实体经济进行合理让利，降低综合融资成本。